【2024年最新】個人年金保険おすすめ人気比較ランキング

個人年金保険とは

まずは、個人年金保険とはどういったものなのか、また、どのような特徴があるのか、基礎知識から確認していきましょう。

個人年金保険は公的年金の不足分をカバーするためのもの

日本の公的年金制度は2階建てといわれており、1階部分が「国民年金」で2階部分が「厚生年金」となっています。

国民年金は、自営業や個人事業主などが加入する年金で、厚生年金は会社員や公務員などが加入する年金で、国民はみないずれかの公的年金に加入することが義務付けられています。

現役時代に保険料を納付することで、原則65歳になると「老齢基礎年金」や「老齢厚生年金」を受け取れますが、老後の生活費をこれらの公的年金だけでカバーするのは年々難しくなってきています。

さらに、2023年9月現在における年金支給開始年齢は65歳からですが、今後引き上げられることも予想され、ますます老後資金を自助努力によって準備しておく必要性が高まっています。

そこで活用されているもののひとつが「個人年金保険」で、公的年金だけでは老後の生活費が不安な方が任意で加入しています。

参考：老齢厚生年金の受給要件・支給開始時期・年金額｜日本年金機構

個人年金保険の3つの特徴

個人年金保険には、主に次のような特徴があります。

• 「個人年金保険料控除」を受けられる（条件を満たした場合）
• 契約時に年金額が決まるのでわかりやすい
• 年金受取時に税金がかかることがある

ではそれぞれの特徴について確認していきましょう。

1.「個人年金保険料控除」を受けられる（条件を満たした場合）

年末調整や確定申告の際に「生命保険料控除」を申告すると所得控除を受けることができますが、個人年金保険料は「個人年金保険料控除」として控除の対象となるため、所得税や住民税を節税することができます。

ただし、個人年金保険料控除を受けるには一定の条件を満たした契約である必要があるため、契約する際には条件を満たせるような内容で加入することがポイントです。

なお、具体的な「一定の条件」については後程詳しく解説します。

2.契約時に年金額が決まるのでわかりやすい

個人年金保険は、一般的に契約時に将来受け取れる年金額が確定または最低保証されるため、計画的に準備しやすいという特徴があります（変額個人年金保険など例外あり）。

そのため、中途解約をしたり保険会社が倒産したりしなければ、元本割れの可能性はほとんどないといえます。

投資信託などのハイリターンであってもハイリスクな金融商品ではなく、手堅く老後資金の貯蓄をしたい方に向いています。 

3.年金受取時に税金がかかることがある

個人年金保険の受取時には、受取金額によって「所得税」がかかる可能性があります。

年金を毎年受け取る場合は「雑所得」に、一括受取の場合は「一時所得」となり、それぞれ計算方法が異なります。計算の結果、所得税が発生する場合は、算出された税金を納めなければなりません。

また、契約者と受取人が同一人でない場合には「贈与税」がかかりますので、不要な税金を支払わずに済むように、契約時に「契約者＝受取人」で申し込むことをおすすめします。

まずは30代の方におすすめの個人年金保険の選び方からご紹介します。

30代におすすめの個人年金保険とは

また、平成21年から令和3年までの12年間の加入者数の推移は以下のようになっています。

【参考：生命保険文化センター「令和3年度生命保険に関する全国実態調査」】

全体的に加入率は少ないながらも、12年前と比較すると加入者数は増加傾向にあり、若いうちから年金に備えておきたいと考える方が増えていることがわかります。

個人年金保険に30代から加入するメリット

個人年金保険に加入する時期が早いほど、保険料も安く運用期間が長くとれるため年金受取額を多くすることができます。

30代の個人年金保険 選び方ポイント

30代の方の個人年金保険選び方ポイントは、以下を押さえましょう。

個人年金保険に加入するにあたり、老後までに必要なお金はいくらなのか、またどのくらい貯蓄ができるのかを考えましょう。

また、個人年金保険料は、年末調整や確定申告で「生命保険料控除」を受けることができます。

参考までに、「生命保険料控除」が受けられる条件は、以下の通りです。

40代におすすめの個人年金保険と選び方、メリット

次に、40代の方がどのくらい個人年金保険に加入しているのか確認してみましょう。

40代前半においては、12年前と比較して加入率が減少しています。

しかし、令和3年の30代後半の加入率18.9%と比較すると、40代前半で0.6%上昇しています。

個人年金保険に40代から加入するメリット

40代になるとより老後について考えられる状況が整ってきます。

独身なのか既婚なのか、子どもがいるのかいないのかなど、老後について考える際の条件がある程度決まってくるからです。

40代の個人年金保険 選び方ポイント

40代のうちはまだ子どもにお金がかかったり住宅ローンの支払いがあったりと、生活費に余裕が出ない方も多いです。
そのため、せっかく個人年金保険に加入しても「保険料が払えない」との理由から中途解約してしまう可能性もあります。

50代におすすめの個人年金保険と選び方、メリット

50代の方の個人年金保険への加入率は、以下のようになっています。

50代前半の方はおよそ31%の方が個人年金保険に加入しており、年々加入率も増加傾向にあります。

また、仮に加入する場合でも、商品の選択肢の幅は狭くなっていくため、50代から加入するのであればなるべく前半のうちに加入すると良いでしょう。